1- على العامل المعهود إليه بالسلفة المستديمة أن يقدم إلى إدارة الحسابات كشوف بالمصروفات ( إستمارة 62 ع . ح) يوقع عليه ويرفق به جميع أذون الصرف من السلفة ، وذلك بهدف إستعاضة المنصرف من السلفة المستديمة ، كلما قارب رصيدها على النفاذ ، وعلى أن يتم ذلك ، وبالضرورة فى الأسبوع الأخير من كل شهر بهدف تحميل كل شهر ببنود الصرف الخاصة به ، مراعاة ضرورة إدخال المبالغ المنصرفة من السلفة المستديمة فى حساب السنة المالية المختصة كقاعدة عامة .
2- على إدارة الحسابات أن تقوم بمراجعة مستندات إستعاضة السلفة المستديمة على الفور .
3- بعد التحقق من صحة المستندات المؤيدة للصرف ، يحرر شيكاً أو إذن صرف باسم أمين السلفة ، حسب الأحوال بمقدار صافى مجموع المبالغ الصالحة للصرف .
4- يتم صرف قيمة الشيك أو إذن الصرف بقيمة الاستعاضة .
5- تحفظ مستندات الصرف وكشف المنصرف من السلفة المستديمة .
ليست هناك تعليقات:
إرسال تعليق